Пт. Апр 19th, 2024

Систему ежеквартального анализа банком операций клиента целесообразно осуществлять по двум направлениям — финансовому состоянию (подробнее про оценку финансового состояния) клиента и сути деятельности клиента. Анализ должен осуществляться сотрудниками подразделения финансового мониторинга за предыдущий квартал в таком порядке:

1. Формирование перечня клиентов, а именно:

  • перечень клиентов, по счетам которых обращение средств в квартале, который анализируется, значительно больше сравнительно с предыдущим кварталом;
  • перечень клиентов, которые в предыдущем квартале осуществляли операции с наличностью в значительных суммах, определенных банком;
  • перечень клиентов, с момента регистрации которых не миновало 3 месяцев;
  • перечень клиентов, которые начали пользоваться услугами банка в отчетном квартале;
  • перечень клиентов, которые отнесены к категории с большим риском;
  • перечень клиентов, о которых поступали запросы от контролирующих органов (арест средств, проведение изъятия документов и тому подобное);
  • информация о клиентах, операции которых стали объектом финансового мониторинга и внесенные в реестр.
  • На основании такой информации работники подразделения финансового мониторинга формируют перечень клиентов, которые нуждаются в более детальном изучении.

2. Проведение дополнительного анализа, а именно:

  • анализ информации о банковских услугах, которыми пользуется клиент;
  • анализ информации о наличии счетов, открытых непосредственно в банке и других банках;
  • анализ информации о запросах, которые поступили от контролирующих органов;
  • анализ информации, полученной из СМИ.

3. Установление причин, которые привели к:

  • существенному увеличению оборота средств по счету клиента;
  • осуществление операций с наличностью в значительных размерах по счету клиента.

4. Установление соответствия операций, которые проводятся, сути деятельности и финансовому состоянию.

  • Установление соответствия проводится путем сравнения информации, полученной от клиента (уставные, регистрационные документы и тому подобное) и реальных фактов проведения операций по счетам.
  • Дополнительно используется информация, полученная в ходе ежедневного анализа операций, которые стали объектом финансового мониторинга.

5. Проведение уточнения информации о клиенте.

При несоответствии информации, полученной по результатам анализа, исполнитель подразделения финансового мониторинга проводит работу относительно выяснения источников происхождения дополнительных средств и (или) изменения направлений деятельности клиента (направление запроса структурному подразделению, которое обслуживает счета клиента, для получения дополнительной информации от клиента). Также читайте про финансовый анализ заемщика.
 

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *