Систему ежеквартального анализа банком операций клиента целесообразно осуществлять по двум направлениям - финансовому состоянию (подробнее про
оценку финансового состояния) клиента и сути деятельности клиента. Анализ должен осуществляться сотрудниками подразделения финансового мониторинга за предыдущий квартал в таком порядке:
1. Формирование перечня клиентов, а именно:
- перечень клиентов, по счетам которых обращение средств в квартале, который анализируется, значительно больше сравнительно с предыдущим кварталом;
- перечень клиентов, которые в предыдущем квартале осуществляли операции с наличностью в значительных суммах, определенных банком;
- перечень клиентов, с момента регистрации которых не миновало 3 месяцев;
- перечень клиентов, которые начали пользоваться услугами банка в отчетном квартале;
- перечень клиентов, которые отнесены к категории с большим риском;
- перечень клиентов, о которых поступали запросы от контролирующих органов (арест средств, проведение изъятия документов и тому подобное);
- информация о клиентах, операции которых стали объектом финансового мониторинга и внесенные в реестр.
- На основании такой информации работники подразделения финансового мониторинга формируют перечень клиентов, которые нуждаются в более детальном изучении.
2. Проведение дополнительного анализа, а именно:
- анализ информации о банковских услугах, которыми пользуется клиент;
- анализ информации о наличии счетов, открытых непосредственно в банке и других банках;
- анализ информации о запросах, которые поступили от контролирующих органов;
- анализ информации, полученной из СМИ.
3. Установление причин, которые привели к:
- существенному увеличению оборота средств по счету клиента;
- осуществление операций с наличностью в значительных размерах по счету клиента.
4. Установление соответствия операций, которые проводятся, сути деятельности и финансовому состоянию.
- Установление соответствия проводится путем сравнения информации, полученной от клиента (уставные, регистрационные документы и тому подобное) и реальных фактов проведения операций по счетам.
- Дополнительно используется информация, полученная в ходе ежедневного анализа операций, которые стали объектом финансового мониторинга.
5. Проведение уточнения информации о клиенте.
При несоответствии информации, полученной по результатам анализа, исполнитель подразделения финансового мониторинга проводит работу относительно выяснения источников происхождения дополнительных средств и (или) изменения направлений деятельности клиента (направление запроса структурному подразделению, которое обслуживает счета клиента, для получения дополнительной информации от клиента). Также читайте про
финансовый анализ заемщика.
Источник: finance-m.info
Назад
